• 案例1：A在網路上求職，詐欺集團聲稱需要銀行帳戶帳號、密碼用以發放薪水或請領補助。
• 案例2：B在網路上借貸，詐欺集團表示可以提供銀行帳戶帳號、密碼幫助其美化金流。
• 案例3：C在網路上參加抽獎，中獎後詐欺集團表示獎金無法匯入帳戶，要求提供銀行帳戶帳號、密碼，幫助其解除限制。

詐欺集團之詐騙手法日新月異，前述各種情形，皆為實務上常見之作案手段。詐欺集團常藉由騙取他人金融帳戶，將詐得款項轉匯以掩飾金流來源並規避偵查。當警方受理被害人報案時，往往第一線查獲的皆為受詐欺而提供人頭帳戶，並會認為提供帳戶之人是詐騙集團的成員，將其傳喚至警局、地檢署偵查，且會將所提供之帳戶列為警示帳戶。

至於此類人頭帳戶案件，遭檢察官起訴或經法院認定有罪之情形極為常見，實務上多援引如下見解：「金融存摺事關個人財產權益之保障，除非本人或與本人親密、信賴關係者，難認有何理由可自由流通使用該存摺。」、「一般人無故取得他人金融帳戶使用之行徑常與財產犯罪密切相關，可預見蒐集他人帳戶資料者，通常係為行不法所有意圖詐騙他人。」、「如同本案之詐欺犯罪模式，報章、雜誌、電視亦常有報導。」認為即使被告與詐欺集團間未有直接聯繫，其仍應可預見帳戶可能被用於詐欺犯罪，而仍予提供者，構成不確定故意，故多被起訴或判決有罪。

是以，切勿因他人請託、報酬誘惑或一時方便，即將自身金融帳戶或存摺交付他人使用，倘若帳戶遭用於詐欺或洗錢行為，帳戶持有人除可能面臨刑事起訴及有罪判決外，亦會被金融機構列為警示帳戶，影響日後開戶、貸款及信用評等，請務必提高警覺，妥善保管個人帳戶資料，以免因小失大。